兒童保單 廢除死亡給付

立法院財委會8日審查通過保險法修正案，將原本14歲以下兒童保單死亡給付上限200萬元，改為15歲以下兒童保單死亡保險無效，只能加計利息退還保費，以防範道德風險，此舉對保險業衝擊最小，新規定將不溯及既往。

由於保險公司的危險給付成本減少，在立委賴士葆等人要求下，金管會將督促保險公司在新規定上路後，新保單必須調降費率。

財委會昨天審查通過保險法第107條修正案，對於以心神喪失或精神耗弱者為被保險人的保單，死亡給付也從原本的200萬元的喪葬費上限，改為遺產稅喪葬費扣除額的一半（目前為55.5萬元） ；其他法律有規定者，則從其規定，例如學生保險將排除適用。

保險業者表示，財委會昨天審查通過的修正內容，兒童保單死亡給付無效，只能退還保費後，可以防堵道德風險，雖然原本的200萬元上限也沒有了，對保險公司來說，只計加利息退還保費作法，現在利率那麼低，對保戶來說可能相對沒有誘因，擔心不利兒童保單的銷售。

不過這樣的修正結果，總比完全禁止兒童保單死亡給付的衝擊小很多。兒童保單保費收入去年有157億元，前年則是204億，投保人數約為252萬人。

財委會昨天審查立委余政道、高志鵬、張嘉郡及陳根德等提出的保險法第107條修正案，應否全面禁止兒童保單死亡給付，立委意見紛歧，賴士葆則另提修正動議，提出退還保費建議案，最後獲多數委員及金管會支持。

對於「兒童」認定門檻，究竟是現行條文的14歲？還是18歲？15歲？經協商後，決定參考勞工保險條例有關最低工作年齡，及國民教育法義務教育年齡為15歲等規定，明訂被保險人滿15歲，死亡給付才發生效力，未滿15歲前死亡，只能加計利息退還保費，或返還投資型保險專設帳簿的帳戶價值。利息計算則由主管機關另定。


【98/6/9 經濟日報╱記者邱金蘭、李淑慧╱台北報導】